關(guān)于麟游縣2022年財政預算執行情況和2023年財政預算（草案）的報告

——2023年1月18日在麟游縣第十八屆人民代表大會(huì )第二次會(huì )議上

麟游縣財政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現將2022年財政預算執行情況和2023年財政預算（草案）報告提交大會(huì )審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。

一、2022年財政預算執行情況

2022年，面對經(jīng)濟下行壓力加大、新冠肺炎疫情沖擊的嚴峻形勢，全縣財政工作在縣委的正確領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監督指導和各鎮、各部門(mén)的支持努力下，以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為引領(lǐng)，深入學(xué)習貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì )和黨的二十大精神，堅持穩中求進(jìn)工作總基調，全面落實(shí)黨政機關(guān)過(guò)“緊日子”的要求，扎實(shí)做好“六穩”“六?！惫ぷ?，聚力提質(zhì)增效，優(yōu)化收支結構，強化重點(diǎn)保障，深化財稅改革，提高預算績(jì)效，財政預算執行情況總體良好，較好地完成了縣人大批準的財政預算和各項工作任務(wù)，為奮力譜寫(xiě)麟游新時(shí)代高質(zhì)量發(fā)展新篇章提供了堅實(shí)的財力保障。

（一）2022年預算收支執行情況

2022年，縣十八屆人大一次會(huì )議批準全縣一般公共預算收入45420萬(wàn)元，一般公共預算支出134138萬(wàn)元。在預算執行過(guò)程中，根據財力變化及應安排的重點(diǎn)支出，提請縣十八屆人大常委會(huì )第七次會(huì )議批準，將一般公共預算收入調整為98000萬(wàn)元，將一般公共預算支出調整為200099萬(wàn)元，具體執行情況如下：

1.一般公共預算收入完成情況。2022年，全縣一般公共預算收入完成102569萬(wàn)元，占調整預算的104.7%，較上年增長(cháng)134.8%，增收58894萬(wàn)元。其中：稅收收入79447萬(wàn)元，占77.5%，較上年增長(cháng)148.2%，增收47444萬(wàn)元；非稅收入23122萬(wàn)元，占22.5%，較上年增長(cháng)98.1%，增收11450萬(wàn)元。

2.一般公共預算支出執行情況。2022年，全縣一般公共預算支出214010萬(wàn)元，較上年增長(cháng)41.4%，增支62686萬(wàn)元，具體如下：

——工資福利支出49696萬(wàn)元，同比增長(cháng)27.9%，增支10843萬(wàn)元。主要是保障機關(guān)事業(yè)單位工作人員工資津貼、落實(shí)教師及事業(yè)人員增量績(jì)效工資、增人增資等支出。

——商品和服務(wù)支出2160萬(wàn)元，同比增長(cháng)3.6%，增支75萬(wàn)元。主要用于機關(guān)事業(yè)單位基本運轉等支出。

——對個(gè)人和家庭補助支出15286萬(wàn)元，同比增長(cháng)4.6%，增支669萬(wàn)元。主要是兌現機關(guān)事業(yè)單位人員醫療補助、撫恤金、離休人員離休費、村級組織運轉經(jīng)費和村組干部報酬、駐村工作人員補助及工作經(jīng)費等支出。

——項目支出146868萬(wàn)元，同比增長(cháng)53.4%，增支51099萬(wàn)元，主要是安排鞏固脫貧攻堅成果、鄉村振興、民生保障配套、招商引資獎勵、重大項目建設配套等支出。

3.一般公共預算執行結果。2022年，全縣總財力229274萬(wàn)元，其中：一般公共預算收入102569萬(wàn)元，上級各項補助109587萬(wàn)元，債券轉貸收入12209萬(wàn)元，外債轉貸收入1354萬(wàn)元，上年結轉1055萬(wàn)元，調入預算穩定調節基金500萬(wàn)元，調入資金2000萬(wàn)元。剔除債券還本支出8176萬(wàn)元，專(zhuān)項上解927萬(wàn)元，補充預算穩定調節基金5665萬(wàn)元（當年超收），結轉下年支出496萬(wàn)元后，可安排財力214010萬(wàn)元，一般公共預算支出214010萬(wàn)元，當年實(shí)現財政收支平衡。

（二）2022年政府性基金預算執行情況

2022年，縣十八屆人大一次會(huì )議批準全縣政府性基金預算收入10648萬(wàn)元，政府性基金預算支出10648萬(wàn)元。具體執行情況是：

1.政府性基金收入完成情況。政府性基金總收入23115萬(wàn)元，其中：本級收入8188萬(wàn)元，較上年下降63.2%，減收14057萬(wàn)元；上級補助收入820萬(wàn)元，較上年增長(cháng)146.3%，增加487萬(wàn)元；地方政府專(zhuān)項債券收入12000萬(wàn)元；上年結轉2107萬(wàn)元。

2.政府性基金支出執行情況。政府性基金總支出22845萬(wàn)元，其中：政府性基金支出20845萬(wàn)元，較上年增長(cháng)121.6%，增支11438萬(wàn)元；調入一般公共預算2000萬(wàn)元。

3.政府性基金執行結果。政府性基金結余270萬(wàn)元，按政策結轉下年專(zhuān)款專(zhuān)用。

（三）2022年社會(huì )保險基金預算執行情況

2022年，全縣社會(huì )保險基金收入完成17184萬(wàn)元，社會(huì )保險基金支出完成12469萬(wàn)元，本期結余4715萬(wàn)元，上年結余21319萬(wàn)元，年終滾存結余26034萬(wàn)元。

（四）2022年國有資本經(jīng)營(yíng)預算執行情況

2022年，國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入4萬(wàn)元，其中：上級補助收入4萬(wàn)元，本級無(wú)國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入。國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出4萬(wàn)元，當年實(shí)現收支平衡。

（五）政府債務(wù)規模情況

截至2022年12月31日，全縣系統內政府債務(wù)為90825.3萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)78065.3萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)12760萬(wàn)元，一般債務(wù)和專(zhuān)項債務(wù)均控制在限額以?xún)?，總體上安全可控。

二、2022年財政主要政策落實(shí)情況及重點(diǎn)工作

（一）強化征管，財政收入再上新臺階。一是足額落實(shí)減稅降費政策。認真貫徹落實(shí)中央和省市穩住經(jīng)濟大盤(pán)工作會(huì )議精神，落實(shí)落細穩住經(jīng)濟一攬子政策措施，全面落實(shí)新一輪組合式退稅減稅降費政策，全年退稅減稅降費達到1.99億元，有效減輕企業(yè)負擔，增強實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展活力。二是強化征管促增收。以源頭控稅、信息管稅、依法治稅為抓手，深入推進(jìn)綜合治稅和專(zhuān)項清繳行動(dòng)，通過(guò)嚴查細管，累計清繳礦業(yè)權出讓收入等一次性稅費31460萬(wàn)元，全年財政總收入首次突破20億元大關(guān)，達到24.7億元，較上年同期增長(cháng)174.5%，一般公共預算收入首次突破10億元大關(guān)，達到10.3億元，一般公共預算中稅收比重達到77.5%，較上年同期提高4.2個(gè)百分點(diǎn)，財政收入實(shí)現了量效齊增的目標。三是加快培育新興財源。緊緊圍繞“十四五”規劃，用好用活產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導資金和全域旅游發(fā)展資金，進(jìn)一步加強財源項目建設，“陜昆纜”麟游研發(fā)生產(chǎn)基地、礦山機電設備再制造綜合利用等項目成功落地麟游，新興財源正在加速形成。

（二）積極爭取，財政實(shí)力不斷增強?？h政府始終把謀劃項目、爭取資金擺在突出位置，實(shí)施項目帶動(dòng)戰略，安排項目前期經(jīng)費700萬(wàn)元，成立項目謀劃包裝專(zhuān)班，堅持領(lǐng)導帶頭、常講常抓，各鎮各部門(mén)精準把握中省政策導向和資金投向，全面建立了項目庫制度，堅持主動(dòng)策劃包裝項目、精準編制項目、及時(shí)申報項目、實(shí)時(shí)跟蹤項目，全年共爭取到位上級轉移支付補助收入109587萬(wàn)元，同比增長(cháng)18.8%，增加17329萬(wàn)元，其中：一般性轉移支付46484萬(wàn)元，同比增長(cháng)22.7%，凈增8613萬(wàn)元，專(zhuān)項轉移支付63103萬(wàn)元，同比增長(cháng)16%，凈增8716萬(wàn)元。爭取到位省政府代發(fā)的置換債券7900萬(wàn)元，新增專(zhuān)項債券12000萬(wàn)元，新增政府一般債券4309萬(wàn)元，為全縣重點(diǎn)事業(yè)發(fā)展和債務(wù)化解提供了有力保障。

（三）優(yōu)化結構，財政保障能力顯著(zhù)提升。一是大力壓減一般性支出。嚴格落實(shí)黨政機關(guān)過(guò)“緊日子”要求，大力壓減一般性支出，縣鎮機關(guān)事業(yè)單位一般性支出下降5.2%，集中財力保重點(diǎn)、穩大盤(pán)、促振興。二是加大存量資金盤(pán)活使用力度。積極盤(pán)活各類(lèi)存量資金17936萬(wàn)元，統籌用于全縣政府性存量債務(wù)化解、重點(diǎn)項目建設等重點(diǎn)領(lǐng)域，確保存量資金精準發(fā)力，保急需、保重點(diǎn)。三是銜接補助資金投入再創(chuàng )新高。全年投入銜接補助資金12854萬(wàn)元，較上年增長(cháng)11.9%，凈增1366萬(wàn)元，其中縣本級安排3200萬(wàn)元，整合財政涉農資金16795萬(wàn)元。全力支持農業(yè)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大和農村基礎設施補短板、強弱項，“東部蘋(píng)果西部菜、中部畜牧+藥材”的主導產(chǎn)業(yè)布局基本形成，農業(yè)特色產(chǎn)業(yè)和村級集體經(jīng)濟取得突破發(fā)展。扎實(shí)推進(jìn)人居環(huán)境整治提升五年行動(dòng)，完成9個(gè)村污水處理設施建設，實(shí)施老舊電力線(xiàn)路改造16.4公里，新建衛生廁所500座，農村基礎設施水平進(jìn)一步提升。四是民生重點(diǎn)支出穩定增長(cháng)。全年民生支出175455萬(wàn)元，占財政支出的82%，農業(yè)、鄉村振興、教育、醫療、社會(huì )保障等民生政策落實(shí)有力。安排2502萬(wàn)元，全力支持保障疫情防控各項工作，確保人民生命健康安全。全年兌現惠農補貼資金5207萬(wàn)元，使惠農富農政策真正惠及千家萬(wàn)戶(hù)。安排2610萬(wàn)元，支持保障教育優(yōu)先發(fā)展戰略，麟游中學(xué)、官坪幼兒園綜合樓建成投用，麟游中學(xué)室部建設及廣場(chǎng)提升改造、薄弱學(xué)校改造、寄宿制學(xué)校生活設施改造等項目加快推進(jìn)，城鄉辦學(xué)條件進(jìn)一步提升。安排4500萬(wàn)元養老金財政兜底資金，實(shí)現了機關(guān)事業(yè)單位退休人員養老金及時(shí)足額發(fā)放。安排246萬(wàn)元，從7月1日起將城鄉居民基礎養老金提高30元，提標增幅達到21%，走在全市前列。全年發(fā)放低保、特困供養、臨時(shí)救助等專(zhuān)項資金2647萬(wàn)元，安排污染防治、安全隱患整治等重點(diǎn)領(lǐng)域投入2885萬(wàn)元，社會(huì )保障水平進(jìn)一步提升，人民群眾獲得感、幸福感、安全感顯著(zhù)提升。五是全力做好其他重點(diǎn)支出保障。全力支持保障中、省、市縣重大決策部署，安排7328萬(wàn)元，足額落實(shí)規范后機關(guān)事業(yè)單位津補貼和事業(yè)單位職務(wù)職級并行政策；安排2961萬(wàn)元，妥善化解中小企業(yè)民營(yíng)企業(yè)賬款；安排750萬(wàn)元，保障全國文明城市創(chuàng )建工作；安排31243萬(wàn)元，全力支持縣域重點(diǎn)項目建設，縣圖書(shū)館建成投用，縣城至良舍公路改擴建、普化水庫前期工程開(kāi)工建設，麟法高速、九成宮博物館加快建設，一大批補短板、增后勁、惠民生的重大項目得到有力保障。

（四）深化改革，財政管理機制更趨完善。一是深入推進(jìn)預算管理制度改革。深入貫徹落實(shí)《預算法》及其實(shí)施條例，縱深推進(jìn)財稅體制改革和預算管理制度改革，繼續鞏固零基預算編制改革成果，將政府預算、部門(mén)預算及時(shí)完整提交縣人代會(huì )審議，及時(shí)批復和公開(kāi)財政預決算，進(jìn)一步規范預決算公開(kāi)內容和形式，公開(kāi)率達到100%。二是國庫管理工作取得新成效。精準推進(jìn)“財政云預算管理一體化系統”對標建設，初步實(shí)現了從項目庫管理到綜合財務(wù)報告編制各節點(diǎn)、各環(huán)節無(wú)縫對接。加快資金下達使用，強化監控管理，財政資金直達機制運行良好，政策效果明顯，惠企利民作用有效發(fā)揮。按月統計反饋支出進(jìn)度，通過(guò)提醒函等多種形式督促支出進(jìn)度慢的單位，保持了有力的支出強度，財政資金穩經(jīng)濟作用得到充分發(fā)揮。三是扎實(shí)推進(jìn)政府采購和資產(chǎn)管理改革。健全完善政府采購內控制度和政府采購全過(guò)程績(jì)效管理機制，簡(jiǎn)化政府采購審批程序，推進(jìn)財政監管向政府采購績(jì)效管理轉化，繼續擴大采購范圍，2022年采購備案金額1.78億元，采購合同網(wǎng)上公示率達到98%以上，政府采購工作制度化、規范化水平進(jìn)一步提高。深入推進(jìn)國有資產(chǎn)報告制度，按期完成國有資產(chǎn)審議問(wèn)題整改并專(zhuān)題向縣人大常委會(huì )報告，積極開(kāi)展專(zhuān)項領(lǐng)域資產(chǎn)清查，形成全縣專(zhuān)項領(lǐng)域國有資產(chǎn)清查情況報告，為加快推進(jìn)融資平臺整合升級、有效盤(pán)活利用閑置資產(chǎn)、提高資產(chǎn)使用效率奠定堅實(shí)基礎，嚴把資產(chǎn)配置和處置關(guān)口，運用市公共資源交易平臺產(chǎn)權交易模塊，規范國有產(chǎn)權交易行為，實(shí)現了國有資產(chǎn)保值增值。四是穩妥推進(jìn)其他領(lǐng)域財稅改革工作。按照深化財稅體制改革和建立現代財政制度的總體要求，深入推進(jìn)省以下財政體制改革工作，穩妥推進(jìn)政府購買(mǎi)服務(wù)、政府會(huì )計制度、財政電子票據、中央與地方財政事權和支出責任劃分等重點(diǎn)領(lǐng)域改革，財政改革突破和先導作用充分發(fā)揮，財政科學(xué)化、精細化、法制化管理水平進(jìn)一步提升。

（五）強化監督，預算績(jì)效管理邁出新步伐。一是預算績(jì)效管理取得新成效。深入推進(jìn)預算績(jì)效管理制度改革，制定了《預算績(jì)效管理評價(jià)暫行辦法》《財政預算績(jì)效管理實(shí)施細則（試行）》等制度辦法，實(shí)現了預算績(jì)效目標管理、績(jì)效運行監控、績(jì)效評價(jià)實(shí)施、評價(jià)結果應用有機統一，涵蓋所有財政資金及其使用全過(guò)程的預算績(jì)效管理體系初步建立，拓展延伸引入第三方機構參與績(jì)效評價(jià)工作，對21個(gè)重點(diǎn)項目和5個(gè)部門(mén)整體支出執行情況進(jìn)行了綜合評價(jià)，評審資金2.2億元，審減資金1211萬(wàn)元，出具績(jì)效評價(jià)報告26份，3個(gè)績(jì)效評價(jià)報告在全市獲得優(yōu)秀等次。二是政府債務(wù)管理更趨規范。堅持遏增量、化存量、強監管、嚴追責，進(jìn)一步嚴格政府債務(wù)管控，落實(shí)隱性債務(wù)化解方案，通過(guò)加大政府融資清理規范、爭取上級政府債券、盤(pán)活各類(lèi)存量資金等綜合措施，全年統籌化解中小企業(yè)民營(yíng)企業(yè)賬款和各類(lèi)政府債務(wù)34205萬(wàn)元，地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險緩釋可控。三是會(huì )計基礎管理水平顯著(zhù)提升。不斷加強會(huì )計基礎管理工作，組織“財政云”一體化培訓、財務(wù)人員綜合能力培訓、村級財務(wù)管理人員培訓等6期360人次，依托“一對一”財務(wù)指導包抓機制，定期督查指導單位記賬進(jìn)度，切實(shí)做好財政內控制度建設和代理記賬機構監督管理工作，預算單位會(huì )計基礎整體水平顯著(zhù)提升。嚴格落實(shí)深化預算管理制度改革“1+8”工作機制各項要求，扎實(shí)開(kāi)展財政領(lǐng)域專(zhuān)項整治工作，狠抓問(wèn)題整改銷(xiāo)號和長(cháng)效機制建立，實(shí)現財經(jīng)秩序根本性好轉，為推動(dòng)科學(xué)決策、進(jìn)一步深化預算管理制度改革奠定基礎。

2022年，財政工作取得的成績(jì)得益于縣委的正確領(lǐng)導和縣人大、縣政協(xié)的監督指導，離不開(kāi)各鎮、各部門(mén)及社會(huì )各界的理解支持，凝結著(zhù)全體財稅干部的辛勤付出。在肯定成績(jì)的同時(shí)，也要清醒地看到，財政運行管理中還存在以下突出困難和問(wèn)題：一是財政持續增收壓力加大，2022年通過(guò)綜合治稅、專(zhuān)項清繳等措施，共入庫礦業(yè)權出讓收入等一次性收入31460萬(wàn)元，財政收入基數進(jìn)一步抬高，持續增收壓力進(jìn)一步加大。二是政府債務(wù)進(jìn)入償債高峰期，償債壓力劇增；鄉村振興、重點(diǎn)民生保障、縣域重大基礎設施建設配套等剛性支出大幅增加，財政收支平衡壓力增大。三是部分單位預算控制、專(zhuān)項資金使用管理水平有待進(jìn)一步提高，實(shí)施全面績(jì)效管理任重道遠。對此，縣政府將高度重視，認真研究，在今后工作中采取有力措施切實(shí)加以解決。

三、2023年財政預算安排情況

2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，做好財政經(jīng)濟工作意義重大，全縣財政工作的總體要求是：堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，全面貫徹落實(shí)黨的二十大、中央經(jīng)濟工作會(huì )議和省、市、縣委全會(huì )精神，堅持穩中求進(jìn)工作總基調，認真執行積極的財政政策，堅持政府過(guò)“緊日子”，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€(xiàn)，聚力提質(zhì)增效，優(yōu)化收支結構，強化重點(diǎn)保障，深化財稅改革，提高預算績(jì)效，有效防范化解重大風(fēng)險，推動(dòng)經(jīng)濟平穩運行，實(shí)現質(zhì)的有效提升和量的合理增長(cháng)，為挺進(jìn)陜西“十強縣”，奮力譜寫(xiě)新時(shí)代麟游高質(zhì)量發(fā)展新篇章提供堅強支撐。

（一）一般公共預算安排情況

1.一般公共預算收入安排。按照“實(shí)事求是、合理預測、應減盡減、應收盡收”原則，堅持與經(jīng)濟發(fā)展相適應、與積極財政政策相銜接，全面提升財政收入質(zhì)量，全縣一般公共預算收入安排74655萬(wàn)元，同口徑增長(cháng)5%，增收3546萬(wàn)元。

——稅收收入64700萬(wàn)元，同口徑下降3.9%，減少2647萬(wàn)元。

——非稅收入9955萬(wàn)元，同口徑增長(cháng)64.6%，增加6193萬(wàn)元。

2.一般公共預算財力安排。全縣預計總財力170912萬(wàn)元，較上年同比增長(cháng)26.5%，增加35847萬(wàn)元，剔除專(zhuān)項上解505萬(wàn)元、一般債券還本1775萬(wàn)元后，可安排的一般公共預算財力168632萬(wàn)元，其中：按規定預列的上級專(zhuān)項轉移支付補助50000萬(wàn)元，縣本級可用財力118632萬(wàn)元，同比增長(cháng)41%，增加34494萬(wàn)元。具體構成是：

——一般公共預算收入74655萬(wàn)元，較上年預算增加29235萬(wàn)元。

——上級補助收入92761萬(wàn)元，較上年預算增加6153萬(wàn)元，其中：返還性補助－2352萬(wàn)元（增值稅和消費稅稅收返還收入514萬(wàn)元，所得稅基數返還16萬(wàn)元，成品油價(jià)格和稅費改革返還49萬(wàn)元，“營(yíng)改增”基數返還－2931萬(wàn)元），增加343萬(wàn)元（主要是按要求將返還性收入中成品油價(jià)格和稅費改革專(zhuān)項補助-343萬(wàn)元列入專(zhuān)項上解支出）；一般性轉移支付補助45113萬(wàn)元，增加5810萬(wàn)元；按政策預列專(zhuān)項轉移支付補助50000萬(wàn)元，與上年持平。

——上年結轉收入496萬(wàn)元，較上年減少41萬(wàn)元（按政策結轉的專(zhuān)項轉移支付）

——動(dòng)用預算穩定調節基金3000萬(wàn)元，較上年預算增加2500萬(wàn)元。

——調入資金較上年預算減少2000萬(wàn)元。

——一般債券還本較上年預算增加1775萬(wàn)元，減少財力1775萬(wàn)元。

——專(zhuān)項上解支出505萬(wàn)元，較上年減少422萬(wàn)元，增加財力422萬(wàn)元。

3.一般公共預算支出安排。按照“勤儉節約、以收定支、量力而行、講求績(jì)效、收支平衡”的原則，加大結余結轉資金統籌力度，突出績(jì)效導向，保持對經(jīng)濟恢復必要的支持力度，全縣一般公共預算支出安排168632萬(wàn)元。其中：

——工資福利支出48892萬(wàn)元，主要安排人員工資及津補貼、醫療保險、工傷保險、鄉鎮工作津貼、養老保險及職業(yè)年金配套等支出。

——商品和服務(wù)支出2202萬(wàn)元，主要是黨政機關(guān)、事業(yè)單位運轉經(jīng)費及公務(wù)交通補貼等支出。

——對個(gè)人和家庭補助支出6676萬(wàn)元，主要安排行政事業(yè)單位醫療補助、住房公積金、離休和遺屬人員工資、村組干部報酬、駐村人員生活補助等支出。

——項目支出107862萬(wàn)元，其中：縣本級項目支出57862萬(wàn)元，預列中省專(zhuān)項轉移支付支出50000萬(wàn)元，主要安排鞏固脫貧攻堅成果、鄉村振興、支農惠農、城鄉公共基礎設施等民生事業(yè)配套支出和債務(wù)還本付息支出。

——預備費3000萬(wàn)元，占本級一般公共預算支出額的2.6%，符合《預算法》規定，用于當年預算執行中的自然災害救災開(kāi)支及其他難以預見(jiàn)的特殊開(kāi)支。

2023年，全縣預計一般公共預算財力168632萬(wàn)元，一般公共預算支出168632萬(wàn)元，預算收支平衡。

（二）政府性基金預算安排情況

1.政府性基金預算收入安排。政府性基金預算收入安排5050萬(wàn)元，較上年預算下降40.8%，減少3486萬(wàn)元。其中：國有土地使用權出讓收入5000萬(wàn)元，城市基礎設施配套費收入50萬(wàn)元。

2.政府性基金預算財力安排。全縣基金預算財力5320萬(wàn)元，具體構成是：當年基金預算收入5050萬(wàn)元，上年結轉270萬(wàn)元。

3.政府性基金預算支出安排。按照“以收定支”的原則，根據政府性基金收入情況和實(shí)際支出需要編制。2023年，基金預算支出安排5320萬(wàn)元，較上年預算下降50%，減少支出5328萬(wàn)元，其中：

——國有土地使用權出讓收入安排的支出4500萬(wàn)元，主要安排重點(diǎn)項目征占土地補償等支出。

——城鄉基礎設施建設支出50萬(wàn)元，主要安排城鄉環(huán)境綜合整治和交通、水利基礎設施配套等支出。

——債務(wù)還本付息支出770萬(wàn)元，主要安排專(zhuān)項債務(wù)付息支出。

2023年，全縣政府性基金預算可安排財力5320萬(wàn)元，政府性基金預算支出5320萬(wàn)元，實(shí)現收支平衡。

（三）社會(huì )保險基金預算安排情況

2023年，全縣社會(huì )保險基金收入計劃15881萬(wàn)元，社會(huì )保險基金支出計劃13560萬(wàn)元，年終結余2321萬(wàn)元。

（四）國有資本經(jīng)營(yíng)預算安排情況

2023年，我縣無(wú)國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入及支出。

四、2023年財政重點(diǎn)工作

（一）積極開(kāi)拓稅源，確保財政收入穩定增長(cháng)。一是全面落實(shí)減稅降費政策。鞏固拓展組合式退稅減稅降費政策效應，完善稅費支持政策，著(zhù)力紓解企業(yè)困難，降低企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本，引導金融機構加大對小微企業(yè)、科技創(chuàng )新、綠色發(fā)展等領(lǐng)域支持力度，進(jìn)一步激發(fā)實(shí)體經(jīng)濟活力，鞏固現有財源基礎。二是著(zhù)力培植新興財源。健全重點(diǎn)項目前期保障和招商引資獎補機制，管好用活產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導資金和全域旅游發(fā)展資金，引導社會(huì )資本向新興產(chǎn)業(yè)聚焦、向優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集中，狠抓傳統產(chǎn)業(yè)改造升級和戰略性新興產(chǎn)業(yè)培育壯大，著(zhù)力補強產(chǎn)業(yè)鏈薄弱環(huán)節，壯大循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)鏈，在落實(shí)碳達峰碳中和目標任務(wù)過(guò)程中鍛造新的產(chǎn)業(yè)競爭優(yōu)勢，鼓勵支持中小企業(yè)、民營(yíng)經(jīng)濟競相發(fā)展，夯實(shí)增收基礎。三是鞏固提升綜合治稅機制。強化源頭管控、部門(mén)聯(lián)動(dòng)，夯實(shí)財稅庫銀聯(lián)網(wǎng)機制，加快非稅收入電子化征繳進(jìn)程，構建財政收入一體化征管體系。加強土地、林地征占出讓稅費和工程項目涉稅管控，確保各項財政收入及時(shí)繳庫，杜絕收入流失。

（二）精準把握政策，不斷增強財政保障能力。一要主動(dòng)作為，夯實(shí)爭資基礎。持續推進(jìn)項目帶動(dòng)戰略，把謀項目、爭資金作為政府部門(mén)保民生、穩增長(cháng)、促發(fā)展的大事來(lái)抓，各職能部門(mén)要主動(dòng)履職，建好部門(mén)項目庫，提早做好項目前期工作，為爭取上級專(zhuān)項資金奠定基礎。二要研究政策，做實(shí)基礎工作。盯緊中央和省市全面推進(jìn)鄉村振興、恢復和擴大消費、加快實(shí)施“十四五”重大工程、深入實(shí)施區域重大戰略和區域協(xié)調發(fā)展戰略、推動(dòng)經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展綠色轉型等一系列新政策，認真學(xué)習、深挖細研，積極進(jìn)京赴省跑市，加強匯報銜接，使更多項目列入中省市計劃和資金盤(pán)子。三要搶抓時(shí)機，加強部門(mén)協(xié)同。緊抓國家政策機遇，切實(shí)加大鄉村振興、城鄉基礎設施建設、文化旅游發(fā)展、生態(tài)保護、優(yōu)勢主導產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域的銜接爭取力度，充分發(fā)揮部門(mén)爭取的積極性和主動(dòng)性，實(shí)現銜接爭取工作取得新突破。

（三）優(yōu)化支出結構，持續加大民生保障力度。一是優(yōu)化支出結構保障“國之大者”。全縣各級各部門(mén)要牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，厲行勤儉節約，全面貫徹落實(shí)《中央八項規定實(shí)施細則》及相關(guān)配套制度，堅決壓縮一切不必要的開(kāi)支，加大對重點(diǎn)領(lǐng)域支持力度，集中財力保民生、保重點(diǎn)、促發(fā)展。二是全力鞏固脫貧攻堅成果保障鄉村振興。集中財力物力全面推進(jìn)鄉村振興，安排縣級銜接補助資金3200萬(wàn)元，加大涉農資金統籌整合力度，持續加大農業(yè)特色產(chǎn)業(yè)、農村公共服務(wù)設施補短板支持力度，優(yōu)化支農資金投向，發(fā)揮正向激勵引導作用，推動(dòng)農村各產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。積極支持發(fā)揮農業(yè)龍頭企業(yè)引領(lǐng)作用，加快培育新型職業(yè)農民，全力保障農村環(huán)境集中整治提升行動(dòng)，使鄉村振興政策措施落地生根，不斷提升群眾的獲得感和幸福感。三是全力保障民生重點(diǎn)事業(yè)發(fā)展。堅持經(jīng)濟發(fā)展和民生改善相協(xié)調，穩定提高民生支出占公共財政支出比重，積極促進(jìn)就業(yè)創(chuàng )業(yè)，支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育，提高社會(huì )保障水平，促進(jìn)文化事業(yè)發(fā)展。全力支持新階段疫情防控各項政策措施，保障群眾就醫用藥需求，重點(diǎn)做好老年人、兒童和患基礎性疾病群體的防控，著(zhù)力保健康、防重癥。強化殘疾人康復、老年人照護、兒童早期教育服務(wù)等民生薄弱環(huán)節投入力度，提高基層公共服務(wù)均等化水平，使城鄉居民共享改革發(fā)展成果。四是全力保障重大決策部署落實(shí)。做好“十四五”重點(diǎn)項目保障工作。支持城東片區提升改造、人才公寓、西海苑整體提升、城區停車(chē)場(chǎng)等項目加快建設，提升縣城整體品位。保障丈八煤礦、固體火箭發(fā)動(dòng)機生產(chǎn)基地開(kāi)工建設、促進(jìn)煤礦產(chǎn)能核增、麟游縣商貿物流園區等項目加快推進(jìn)。支持打好青山、藍天、碧水、凈土保衛戰，鞏固兩山理論實(shí)踐基地縣創(chuàng )建成果，全力守護“麟游藍”“杜陽(yáng)綠”。支持推進(jìn)鄉村建設行動(dòng)，保障好重點(diǎn)鎮村基礎設施提升和農村人居環(huán)境綜合整治，支持加快麟法高速、縣城至良舍公路改擴建、普化水庫等重大項目建設，推動(dòng)縣域發(fā)展瓶頸問(wèn)題加速破解。

（四）深化各項改革，力促財政管理提檔升級。一是全面推進(jìn)預算管理體制改革。以“強化資源統籌、優(yōu)化支出結構、硬化預算約束、提升管理績(jì)效、夯實(shí)基礎管理”為核心，深入推進(jìn)預算管理制度改革，強化“四本”預算統籌，建立跨年度預算平衡機制，增強重大政策實(shí)施保障能力，堅決兜住“三?！钡拙€(xiàn)。完善基本支出標準，逐步推進(jìn)項目支出標準體系建設。建立健全財政承受能力評估機制，出臺涉及增加財政支出的重大政策和實(shí)施重大政府投資項目前，按規定進(jìn)行財政承受能力評估，防止過(guò)高承諾、過(guò)度保障。二是深化預算績(jì)效管理。加強績(jì)效目標管理，逐步建立“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價(jià)、評價(jià)結果有反饋、反饋結果有應用”的預算績(jì)效管理模式，進(jìn)一步擴大重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)范圍，推進(jìn)部門(mén)和單位整體支出績(jì)效評價(jià)，探索開(kāi)展政府收入績(jì)效管理。用好績(jì)效評價(jià)結果，形成評價(jià)、反饋、整改、提升良性循環(huán)。三是全面深化細化預決算信息公開(kāi)。依法及時(shí)公開(kāi)預決算、地方政府債務(wù)、轉移支付、國有資產(chǎn)、政府采購等財政信息，落實(shí)重大政策執行、項目績(jì)效目標、績(jì)效自評以及重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)結果公開(kāi)工作，進(jìn)一步擴大公開(kāi)范圍，細化公開(kāi)內容，改進(jìn)公開(kāi)方式，提升公開(kāi)的及時(shí)性、完整性、規范性和可獲得性，自覺(jué)接受社會(huì )各界監督。四是穩妥推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域改革工作。鞏固提升國有資產(chǎn)報告制度和行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理月報告制度，夯實(shí)資產(chǎn)基礎管理，提升資產(chǎn)管理運營(yíng)水平。認真貫徹《采購法》、采購法實(shí)施條例等政策法規，優(yōu)化政府采購需求管理和交易制度，積極推進(jìn)電子化政府采購，實(shí)現采購信息公開(kāi)透明、采購記錄詳細可查、采購活動(dòng)全程監督。積極穩妥推進(jìn)地方稅體系改革、養老金全國統籌改革、中央與地方事權與支出責任劃分等重點(diǎn)領(lǐng)域改革。

（五）強化財政監管，不斷提高法治財政建設水平。一是持續加強政府性債務(wù)管控。堅持高壓監管，堅決遏制隱性債務(wù)增量，妥善化解存量，切實(shí)化解隱性債務(wù)風(fēng)險。加大違法違規舉債查處力度，完善問(wèn)責閉環(huán)管理和集中公開(kāi)機制。堅持疏堵結合、防范風(fēng)險，開(kāi)好“前門(mén)”，搶抓機遇加大力度爭取地方政府債券資金，優(yōu)先用于支持鄉村振興等縣委、縣政府確定的重點(diǎn)領(lǐng)域，支持縣域發(fā)展不降速。嚴堵“后門(mén)”，不得借鄉村振興等工作之名違法違規變相舉債。二是優(yōu)化財會(huì )監督體系。以深入貫徹落實(shí)《政府會(huì )計準則制度》《財政總會(huì )計制度》為重點(diǎn)，依法履行財會(huì )監督主責，發(fā)揮財會(huì )監督的重要作用，形成財政部門(mén)主責監督、有關(guān)部門(mén)依責監督、各單位內部監督、相關(guān)中介機構執業(yè)監督、行業(yè)協(xié)會(huì )自律監督的財會(huì )監督體系。強化重大財稅政策落實(shí)情況監督，加強部門(mén)預算閉環(huán)監管，加強會(huì )計信息質(zhì)量和中介機構執業(yè)質(zhì)量監督，嚴肅查處財務(wù)舞弊、會(huì )計造假等案件，讓財經(jīng)紀律成為不可觸碰的“高壓線(xiàn)”。三是自覺(jué)主動(dòng)接受人大、審計和社會(huì )公眾的監督。細化部門(mén)預算績(jì)效目標，積極落實(shí)人大審查及審計整改意見(jiàn)，及時(shí)回應社會(huì )公眾關(guān)切，將財政運行全過(guò)程置于監督之中。全縣財政干部要把思想和行動(dòng)統一到黨的二十大精神和中、省、市縣關(guān)于財政工作的決策部署上來(lái)，以實(shí)際行動(dòng)檢驗作風(fēng)建設專(zhuān)項行動(dòng)成果，嚴格落實(shí)中央八項規定及其實(shí)施細則精神，在改作風(fēng)中強素質(zhì)、善作為、破難題，不斷提高財政干部政治素養、創(chuàng )新能力、專(zhuān)業(yè)水平，努力打造一支勇于擔當、善于作為、作風(fēng)優(yōu)良、實(shí)績(jì)突出的財政干部隊伍。

各位代表，財政改革發(fā)展任務(wù)艱巨、使命光榮，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監督支持下，勠力同心、勇毅前行，強化財政保障和政策支撐，全面完成年度預算和各項財政工作任務(wù)，積極發(fā)揮財政職能作用，為譜寫(xiě)麟游高質(zhì)量發(fā)展新篇章作出新貢獻！

附件：2023年政府預算公開(kāi)附表.pdf