各位代表：

受縣人民政府委托，現將我縣2023年財政預算執行情況和2024年財政預算（草案）的報告提請大會(huì )審議，并請各位列席人員提出寶貴意見(jiàn)。

2023年財政預算執行情況及主要工作

2023年是黨的二十大精神的開(kāi)局之年，是實(shí)施“十四五”規劃承上啟下的關(guān)鍵之年，全縣財政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監督指導下，面對經(jīng)濟下行壓力和政策性減收翹尾影響等不利因素，堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，統籌新冠疫情防控和經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展，統籌發(fā)展和安全，積極推動(dòng)縣域經(jīng)濟持續復蘇，有序推進(jìn)省以下財政體制改革，緊扣中央經(jīng)濟、財政工作會(huì )議精神，堅持穩中求進(jìn)工作總基調，以政領(lǐng)財，以財輔政，聚力推進(jìn)提升財政保障能力“六新”舉措，全力以赴抓收入、優(yōu)支出、兜底線(xiàn)、保重點(diǎn)、防風(fēng)險，有力促進(jìn)全縣經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展。

 一、財政預算執行情況

（一）一般公共預算執行情況

2023年縣十八屆人大常委會(huì )第15次會(huì )議批準我縣地方財政收入調整為45518萬(wàn)元，支出預算調整為256983萬(wàn)元。預算完成情況具體如下：

1.財政收入完成情況

2023年，全縣地方財政收入完成45518萬(wàn)元，完成調整預算的100%。主要收入項目完成情況：增值稅完成12543萬(wàn)元，增長(cháng)170.8%；企業(yè)所得稅完成1488萬(wàn)元，下降2.7%；城市維護建設稅完成1855萬(wàn)元，增長(cháng)30.7%；房產(chǎn)稅完成1507萬(wàn)元，增長(cháng)45.2%；印花稅完成828萬(wàn)元，增長(cháng)35.5%；城鎮土地使用稅完成1577萬(wàn)元，增長(cháng)4.4%；土地增值稅完成2194萬(wàn)元，下降26.7%；車(chē)船稅完成785萬(wàn)元，增長(cháng)42.7%；耕地占用稅完成2204萬(wàn)元，增長(cháng)7.5%；契稅完成3756萬(wàn)元，下降17.2%；專(zhuān)項收入完成4113萬(wàn)元，增長(cháng)39.7%；行政事業(yè)性收費收入完成1181萬(wàn)元，下降33%；罰沒(méi)收入完成2584萬(wàn)元，下降26.7%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成6795萬(wàn)元，增長(cháng)38.4%；政府住房基金收入完成1426萬(wàn)元，下降26.9%。

2.財政支出完成情況

全縣地方財政支出完成256983萬(wàn)元，完成調整預算的100%。主要支出項目完成情況：一般公共服務(wù)支出23686萬(wàn)元（含專(zhuān)項補助，下同），增長(cháng)11.8%；公共安全支出7109萬(wàn)元，增長(cháng)3.2%；教育支出62845萬(wàn)元，增長(cháng)0.3%；科學(xué)技術(shù)支出2791萬(wàn)元，增長(cháng)10.5%；文化旅游體育與傳媒支出5797萬(wàn)元，下降1.3%；社會(huì )保障和就業(yè)支出46118萬(wàn)元，增長(cháng)4.4%；衛生健康支出18856萬(wàn)元，下降6.2%；節能環(huán)保支出6446萬(wàn)元，增長(cháng)62.4%；農林水支出41692萬(wàn)元，增長(cháng)12.6%；交通運輸支出7719萬(wàn)元，增長(cháng)27.1%；住房保障支出7123萬(wàn)元，下降19.9%；災害防治及應急管理支出2379萬(wàn)元，增長(cháng)14.8%。

經(jīng)初步?jīng)Q算，2023年全縣財政總收入262302萬(wàn)元，其中：一般預算收入45518萬(wàn)元，上級補助收入112416萬(wàn)元，一般債券及再融資債券收入18400萬(wàn)元，調入資金9346萬(wàn)元。上年結轉收入990萬(wàn)元，專(zhuān)項轉移支付支出94119萬(wàn)元，上解支出6136萬(wàn)元，債務(wù)還本及轉貸支出12351萬(wàn)元。全縣財政總支出262302萬(wàn)元，其中：一般預算支出256983萬(wàn)元，結轉下年支出5319萬(wàn)元。收支相抵后結余為零，當年收支平衡。

（二）政府性基金預算執行情況

2023年縣十八屆人大常委會(huì )第15次會(huì )議批準我縣政府性基金預算收入調整為46854萬(wàn)元，政府性基金支出預算調整為45613萬(wàn)元。預算完成情況具體如下：

2023年我縣政府性基金收入完成46854萬(wàn)元，完成調整預算的100%，其中：國有土地使用權出讓收入39788萬(wàn)元，城市基礎設施配套費收入605萬(wàn)元，污水處理費收入401萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)對應項目專(zhuān)項收入6060萬(wàn)元。

經(jīng)初步?jīng)Q算，政府性基金總收入111437萬(wàn)元，其中：本級政府性基金收入完成46854萬(wàn)元，上級補助收入853萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)轉貸收入14000萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項債券收入37400萬(wàn)元，調入資金7922萬(wàn)元。上年結余4408萬(wàn)元。政府性基金支出101465萬(wàn)元，其中，債務(wù)還本支出7365萬(wàn)元，收支相抵后結轉下年支出9972萬(wàn)元。

（三）社會(huì )保險基金預算執行情況

2023年我縣社會(huì )保險基金收入完成46640萬(wàn)元，社會(huì )保險基金支出完成39414萬(wàn)元。社會(huì )保險基金當年結余7226萬(wàn)元，年終滾存結余78872萬(wàn)元。

（四）國有資本經(jīng)營(yíng)預算執行情況

2023年我縣國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成43萬(wàn)元，支出完成14萬(wàn)元，結轉下年29萬(wàn)元。

需要說(shuō)明的是，我縣2023年財政決算工作正在進(jìn)行中，財政收支最終決算情況，還要待我縣財政決算及省市財政決算編審結束后確定，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì )作專(zhuān)題報告。

   二、政府債務(wù)情況

2023年我縣政府債務(wù)余額為284311萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額77733萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)余額206578萬(wàn)元。我縣發(fā)行再融資債券23900萬(wàn)元，其中：專(zhuān)項債再融資債券14000萬(wàn)元，一般債再融資債券9900萬(wàn)元，全部用于償還到期債務(wù)本金。

   三、2021-2023年財政主要工作

（一）強化措施抓征管，財政收入持續增長(cháng)

2020年以來(lái)，受新冠肺炎疫情沖擊、國家助企紓困政策密集出臺、宏觀(guān)經(jīng)濟持續下行、財政發(fā)展遭遇到前所未有的困難，面對復雜多變的經(jīng)濟形勢，縣財政堅持緊緊圍繞全縣經(jīng)濟發(fā)展大局，以提升財政保障能力“十項重點(diǎn)工作”為指導、聚焦財政“六新”工作舉措，三年來(lái)，我縣一般公共預算收入分別完成3.65億元、4.24億元、4.55億元，增幅分別達到13.6%、16%、7.3%。2023年完成數較年初縣人大批準收入預算超收6318萬(wàn)元,提前兩個(gè)月超額完成市下目標任務(wù)，較市下達收入任務(wù)超收3518萬(wàn)元，絕對值增幅較2020年增長(cháng)41.5%，三年平均增幅達11.6%的高增長(cháng)趨勢，為推動(dòng)經(jīng)濟發(fā)展和社會(huì )穩定提供了堅實(shí)的財力保障。

（二）統籌財力?！叭！?，民生福祉更加殷實(shí)

三年來(lái)，財政堅持盡力而為、量力而行，努力優(yōu)化支出結構，全力保障基本民生，持續增強惠民力度。一般公共預算支出分別完成220071萬(wàn)元、250377萬(wàn)元、256983萬(wàn)元，增幅分別達到0.64%、13.77%、2.6%。絕對值增幅較2020年增長(cháng)18%，三年平均增幅8%。財政支出在保工資、保運轉的基礎上，對民生、縣域經(jīng)濟發(fā)展等重點(diǎn)支出方面發(fā)揮重大作用。三年來(lái)，投入資金2億元，支持平陽(yáng)湖土地問(wèn)題整改、縣城區發(fā)展等購買(mǎi)異地耕地占補平衡指標和糧食產(chǎn)能指標；投入資金3.54億元，補發(fā)全縣事業(yè)人員目責獎及年終第十三個(gè)月工資、將目責獎納入工資及配套基數、提高村組及社區干部工資待遇、兌現鄉村教師生活補助等；投入資金3.2億元，落實(shí)機關(guān)事業(yè)單位退休人員養老金補差，確保退休人員養老待遇按時(shí)足額發(fā)放；投入資金1.3億元，在平原縣區首家實(shí)現機關(guān)事業(yè)單位工作人員職業(yè)年金實(shí)賬運行。

（三）精準發(fā)力強爭取，向上爭資再創(chuàng )新高

三年來(lái)，財政把“爭資金、跑項目”作為工作的主攻方向和解決財政收支矛盾的有效途徑。2021-2023年,分別爭取中省市資金22.15億元、23.23億元、24.81億元，增幅分別達到6.5%、4.8%、6.8%，累計爭取70.19億元，其中，財政局共爭取到位資金33.9億元，占全縣爭取資金的48.3%。2021-2023年，縣財政累計爭取上級一般性轉移支付補助資金28.9億元。2022年爭取小微企業(yè)留抵退稅和重點(diǎn)民生等轉移支付資金2.2億元、2023年均衡性轉移支付增量資金1.82億元，在當年穩居全市第一。2021-2022年，均衡性轉移支付分別爭取到位資金4.9億元、5.8億元，2023年更是達到7.7億元，增幅分別達到11.3%、18.3%、32.7%，從2020年到2023年絕對值增量達到3.5億元，增幅66%。2023年爭取的縣區“三?！眴喂P基數性轉移支付達9335萬(wàn)元，我縣是補助額度最多的縣，2023年也是近10年來(lái)我縣爭取的基數性轉移支付補助數額最多的一年?；鶖敌赞D移支付的快速增長(cháng)不但有效緩解了今年財政保障壓力，更為以后年度財政運行奠定了長(cháng)遠基礎。

（四）筑牢屏障防風(fēng)險，債務(wù)化解穩妥有效

三年來(lái)，財政積極吃透并用活中省政府性債券政策，一手抓有效化解，一手抓科學(xué)舉借。累計化解政府性債務(wù)13.51億元，其中，財政資金安排并償還政府法定債務(wù)本息3.35億元。通過(guò)積極爭取協(xié)調，對住建局2023年到期的棚改專(zhuān)項債券1.5億元中的1.4億元實(shí)現展期，有效化解債務(wù)逾期風(fēng)險。對2024年到期的棚改專(zhuān)項債券3.94億元目前已匯報省廳爭取展期3.74億元。累計爭取到位政府專(zhuān)項債券項目21個(gè)，資金總額從2020年底的9.51億元增加到20.68億元，增幅217%。以上工作的落實(shí)，在化解政府性債務(wù)風(fēng)險的同時(shí)，也為縣委、縣政府確定的重點(diǎn)項目建設提供了有效的資金保障，彌補了財政可用財力不足在支持縣域經(jīng)濟發(fā)展上的短板。全面梳理和甄別拖欠企業(yè)賬款情況，拿出財政保障措施。累計消化暫付款2.98億元，同時(shí)積極應對太白山旅游區債務(wù)風(fēng)險防范，向太白山管委會(huì )累計出借資金1.2億元。暫付款的高質(zhì)量管控，不僅降低了財政運行自身風(fēng)險，更有力支持了太白山旅游區的發(fā)展，也為我縣財政的良性運行筑牢“防火墻”。

（五）財政改革有序推進(jìn)，管理效能不斷提升

三年來(lái)，財政以加快規范化建設為目標，制定出“三?！敝С霰Ｕ锨鍐?。抓實(shí)債務(wù)防控，細化“借、用、管、還”政府債務(wù)管理，守住債務(wù)風(fēng)險底線(xiàn)。扎實(shí)推進(jìn)預算績(jì)效管理改革，加強“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責”管理理念，實(shí)現預算資金績(jì)效管理全覆蓋。國企改革“破冰”前行，國有資產(chǎn)管理規范有效,對原縣婦保院和陜西秦嶺化肥總廠(chǎng)常興分廠(chǎng)閑置國有資產(chǎn)在寶雞市公共資源交易平臺進(jìn)行公開(kāi)拍賣(mài)，實(shí)現政府收益4000余萬(wàn)元；盤(pán)活停車(chē)特許經(jīng)營(yíng)權，盤(pán)活資金2億元；將部分閑置國有資產(chǎn)調撥給縣教體局，用于第四，第五幼兒園建設，提高了閑置資產(chǎn)的利用效益。各項改革之間的有機銜接和深度融合明顯增強，財政整體職能作用更加突出。

各位代表，三年來(lái)財政運行總體較好，但面臨的困難和問(wèn)題也不容忽視：一是財源基礎薄弱，結構單一，特別是受經(jīng)濟下行影響，增收后勁不足；二是支出基數大，剛性支出需求大，加之財政供養人員逐年增加、民生投入力度逐年加大，收支矛盾愈加突出；三是績(jì)效管理體系尚不健全，約束力不強，部門(mén)主體責任意識有待進(jìn)一步提升；四是債務(wù)負擔較重，還本付息壓力較大，債務(wù)風(fēng)險還需嚴防死守。對此，我們將高度重視，認真研究，切實(shí)采取針對性有效措施，努力加以解決。

2024年財政預算（草案）及工作任務(wù)

2024年我縣預算編制和財政工作的總體思路是：堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會(huì )精神，按照中央經(jīng)濟工作會(huì )議和縣委十七屆六次全會(huì )精神，統籌擴大內需和深化供給側結構性改革，統籌新型城鎮化和鄉村全面振興，統籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，堅持黨政機關(guān)過(guò)緊日子、大力優(yōu)化財政支出結構、兜牢“三?！钡拙€(xiàn)、加強地方政府債務(wù)管理、嚴肅財經(jīng)紀律，提高財政資金績(jì)效，防范化解風(fēng)險，持續推動(dòng)經(jīng)濟實(shí)現質(zhì)的有效提升和量的合理增長(cháng)，為全面建設“五個(gè)眉縣”提供堅強財政保障。

 一、2024年財政預算安排草案

（一）2024年一般公共預算安排草案

2024年，我縣地方財政收入計劃安排47790萬(wàn)元，較上年同口徑增長(cháng)5%，預計上級補助收入98042萬(wàn)元，債券收入3000萬(wàn)元，調入資金1000萬(wàn)元，上解支出1825萬(wàn)元，我縣可用財力為148007萬(wàn)元，加上市財政下達2024年中省對我縣專(zhuān)項轉移支付補助預計數68250萬(wàn)元，2024年我縣地方財政支出預算為216257萬(wàn)元。支出安排實(shí)行零基預算，保證干部職工工資和待遇、保證民生支出、保證縣鎮機構基本運轉，支持重點(diǎn)項目建設需要。

（二）2024年政府性基金預算安排草案

2024年全縣政府性基金收入預算48946萬(wàn)元，其中：縣級基金收入38374萬(wàn)元（國有土地出讓收入30000萬(wàn)元、污水處理費收入300萬(wàn)元、城市基礎設施配套費收入1200萬(wàn)元、專(zhuān)項債券利息收入6874萬(wàn)元），上級基金專(zhuān)款補助收入預計600萬(wàn)元，上年結余9972萬(wàn)元。2024年全縣政府性基金支出預算相應安排48946萬(wàn)元，主要用于：土地征遷、占補平衡及土地開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)費等項目支出31500萬(wàn)元；政府專(zhuān)項債券還本付息6874萬(wàn)元；中省基金專(zhuān)項支出600萬(wàn)元；上年結轉支出9972萬(wàn)元。

（三）2024年社會(huì )保險基金預算安排草案

2024年全縣社會(huì )保險基金收入預算安排50976萬(wàn)元。其中：城鄉居民基本養老保險基金收入24059萬(wàn)元、機關(guān)事業(yè)單位基本養老保險基金收入26917萬(wàn)元；2024年全縣社會(huì )保險基金支出預算安排41567萬(wàn)元，其中：城鄉居民基本養老保險基金支出15251萬(wàn)元、機關(guān)事業(yè)單位基本養老保險基金支出26316萬(wàn)元。

（四）2024年國有資本經(jīng)營(yíng)預算安排草案

2024年全縣國有資本經(jīng)營(yíng)收入預算安排29萬(wàn)元，國有資本經(jīng)營(yíng)支出預算安排29萬(wàn)元。

 二、2024年財政工作主要任務(wù)

（一）挖潛增收，著(zhù)力穩住財政收入“基本盤(pán)”

（二）聚沙成塔，不斷做大財力資金“蓄水池”

（三）優(yōu)化結構，持續提升民生保障“幸福感”

（四）攻堅克難，打好防范債務(wù)風(fēng)險“主動(dòng)仗”

（五）強基固本，深化財政體制改革“倍增器”

各位代表，2024年，是中華人民共和國成立75周年，是實(shí)施“十四五”規劃的關(guān)鍵一年，我們將在習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想指引下，按照縣委、縣政府的決策部署，認真落實(shí)縣人大、縣政協(xié)意見(jiàn)建議，堅持穩中求進(jìn)、以進(jìn)促穩、先立后破，積極開(kāi)拓創(chuàng )新，迎難而上、真抓實(shí)干，扎實(shí)做好財政各項工作，為眉縣經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展持續注入財政動(dòng)能。