關(guān)于麟游縣2023年財政預算執行情況和2024年財政預算（草案）的報告

——2024年1月23日在麟游縣第十八屆人民代表大會(huì )第三次會(huì )議上

麟游縣財政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現將2023年財政預算執行情況和2024年財政預算（草案）報告提交大會(huì )審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。

一、2023年財政預算執行情況

2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，全縣財政工作在縣委的正確領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監督指導和各鎮、各部門(mén)的支持努力下，以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，深入學(xué)習貫徹黨的二十大精神和習近平總書(shū)記歷次來(lái)陜考察重要講話(huà)重要指示，堅持穩中求進(jìn)工作總基調，全面落實(shí)黨政機關(guān)過(guò)“緊日子”要求和省市“三個(gè)年”活動(dòng)部署，聚焦“三五四更”目標，致力開(kāi)源節流，全面加強統籌保障能力，著(zhù)力提升財政績(jì)效管理水平，財政預算執行情況總體良好，較好地完成了縣人大批準的財政預算和各項工作任務(wù)，為奮力譜寫(xiě)麟游新時(shí)代高質(zhì)量發(fā)展新篇章提供了堅實(shí)的財力保障。

（一）2023年預算收支執行情況

2023年，縣十八屆人大二次會(huì )議批準全縣一般公共預算收入74655萬(wàn)元，一般公共預算支出168632萬(wàn)元。在預算執行過(guò)程中，根據財力變化及需安排的重點(diǎn)支出，提請縣十八屆人大常委會(huì )第十七次會(huì )議批準，將一般公共預算支出調整為178075萬(wàn)元，具體執行情況如下：

1.一般公共預算收入完成情況。2023年，全縣一般公共預算收入完成78015萬(wàn)元，占人代會(huì )批準預算的104.5%，較上年同比下降23.9%，剔除上年一次性收入因素后同口徑增長(cháng)9.7%，增收6906萬(wàn)元。其中：稅收收入65030萬(wàn)元，占83.4%，較上年下降18.1%，減收14417萬(wàn)元；非稅收入12985萬(wàn)元，占16.6%，較上年下降43.8%，減收10137萬(wàn)元。

2.一般公共預算支出執行情況。2023年，全縣一般公共預算支出190376萬(wàn)元，較上年下降11%，減支23634萬(wàn)元，具體如下：

——工資福利支出49246萬(wàn)元，同比下降0.9%，減支450萬(wàn)元。主要是兌現機關(guān)事業(yè)人員調資政策、落實(shí)行政事業(yè)單位基礎績(jì)效獎與目標考核獎、增人增資等新增支出。

——商品和服務(wù)支出2188萬(wàn)元，同比增長(cháng)1.3%，增支28萬(wàn)元。主要是黨政機關(guān)、事業(yè)單位運轉經(jīng)費及公務(wù)交通補貼等支出。

——對個(gè)人和家庭補助支出15885萬(wàn)元，同比增長(cháng)3.9%，增支599萬(wàn)元。主要是兌現機關(guān)事業(yè)單位撫恤金、退休人員養老金財政兜底、四面紅旗村村干部報酬提標等政策性增支。

——項目支出123057萬(wàn)元，同比下降16.2%，減支23811萬(wàn)元，主要用于債券轉貸資金安排的項目、鞏固脫貧攻堅成果與鄉村振興有效銜接、重點(diǎn)公路建設、市政工程建設、全國文明城市創(chuàng )建、耕地保護及污染防治、民生工程配套及涉農等政策性配套支出等。

3.一般公共預算執行結果。2023年，全縣總財力212769萬(wàn)元，其中：一般公共預算收入78015萬(wàn)元，上級各項補助116158萬(wàn)元，債券轉貸收入15100萬(wàn)元，上年結轉496萬(wàn)元，調入預算穩定調節基金3000萬(wàn)元。剔除債券還本支出9775萬(wàn)元，專(zhuān)項上解1040萬(wàn)元，補充預算穩定調節基金4778萬(wàn)元（當年超收3360萬(wàn)元，當年財力1418萬(wàn)元），調出資金566萬(wàn)元，結轉下年支出6234萬(wàn)元后，可安排財力190376萬(wàn)元，一般公共預算支出190376萬(wàn)元，當年實(shí)現財政收支平衡。

（二）2023年政府性基金預算執行情況

2023年，縣十八屆人大二次會(huì )議批準全縣政府性基金預算收入5320萬(wàn)元，政府性基金預算支出5320萬(wàn)元。具體執行情況是：

1.政府性基金收入完成情況。政府性基金總收入16007萬(wàn)元，較上年下降31.3%，減少7289萬(wàn)元，其中：本級收入4469萬(wàn)元，較上年下降45.4%，減收3718萬(wàn)元；上級補助收入515萬(wàn)元，較上年下降37.3%，減收306萬(wàn)元；地方政府專(zhuān)項債券收入10300萬(wàn)元，較上年下降14.2%，減收1700萬(wàn)元；調入資金566萬(wàn)元；上年結轉157萬(wàn)元。

2.政府性基金支出執行情況。政府性基金總支出15697萬(wàn)元，較上年下降32.2%，減少7442萬(wàn)元，其中：政府性基金支出15127萬(wàn)元，較上年下降27.4%，減支5718萬(wàn)元；專(zhuān)項債券還本570萬(wàn)元。

3.政府性基金執行結果。政府性基金結余310萬(wàn)元，按政策結轉下年專(zhuān)款專(zhuān)用。

（三）2023年社會(huì )保險基金預算執行情況

2023年，全縣社會(huì )保險基金收入完成15266萬(wàn)元，社會(huì )保險基金支出完成14202萬(wàn)元，本期結余1064萬(wàn)元，上年結余26034萬(wàn)元，年終滾存結余27111萬(wàn)元。

（四）2023年國有資本經(jīng)營(yíng)預算執行情況

2023年，國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入4萬(wàn)元，其中：上級補助收入4萬(wàn)元，本級無(wú)國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入。國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出4萬(wàn)元，當年實(shí)現收支平衡。

（五）政府債務(wù)規模情況

截至2023年12月31日，全縣系統內政府債務(wù)為106355萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)83865萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)22490萬(wàn)元，一般債務(wù)和專(zhuān)項債務(wù)均控制在限額以?xún)?，總體上安全可控。

二、2023年財政主要政策落實(shí)情況及重點(diǎn)工作

（一）抓收入、爭資金，財政保障能力穩步提升。把抓收入、爭資金作為財政工作的首要任務(wù)，頂住經(jīng)濟下行壓力，內挖潛力，外爭助力，想方設法增強財政保障能力。一是強化收入征管?？h政府主動(dòng)應對財政收入大幅下滑的嚴峻形勢，全面實(shí)施綜合治稅、源頭控稅、信息治稅機制，明確工作任務(wù)，細化工作措施，做到部門(mén)協(xié)同，政企聯(lián)動(dòng)，周密管控，應收盡收。全年完成地方一般公共預算收入78015萬(wàn)元，占人代會(huì )批準預算的104.5%，超收3360萬(wàn)元，剔除上年一次性收入因素后，財政收入同口徑增長(cháng)9.7%，順利完成人代會(huì )確定的財政收入預期目標。二是積極向上爭取。搶抓國家推動(dòng)財力下沉，適度超前開(kāi)展基礎設施投資的政策機遇，積極對照省級專(zhuān)項資金目錄，加強與上級部門(mén)的匯報和溝通，及時(shí)掌握中省政策動(dòng)向，積極做好項目?jì)浒b策劃等前期工作。2023年，爭取到位上級轉移支付補助116158萬(wàn)元，較上年凈增6938萬(wàn)元，其中：專(zhuān)項轉移支付補助68494萬(wàn)元，凈增5377萬(wàn)元；一般性轉移支付47664萬(wàn)元，凈增1561萬(wàn)元。爭取到位一般債券15100萬(wàn)元，較上年凈增2891萬(wàn)元；爭取到位專(zhuān)項債券10300萬(wàn)元，為全縣“三?！敝С龊椭攸c(diǎn)事業(yè)發(fā)展提供了有力保障。三是大力盤(pán)活存量。加強財政資金動(dòng)態(tài)監控，規范財政結轉結余資金管理，統籌使用各類(lèi)資金資產(chǎn)，不斷提高資金使用效率和資產(chǎn)配置效率，提高財政資金統籌能力，首次對當年各單位按期未執行的公用經(jīng)費、“三公”經(jīng)費等縣本級下達的一般性支出2586萬(wàn)元全額收回，全年共收回財政存量資金12449萬(wàn)元，統籌用于清理化解拖欠民營(yíng)和中小微企業(yè)賬款、政府存量債務(wù)化解、重點(diǎn)項目建設和煤礦股權投資等重點(diǎn)領(lǐng)域，確保存量資金精準發(fā)力，保急需、保重點(diǎn)。

（二）壓一般、保重點(diǎn)，支出結構持續優(yōu)化。開(kāi)源節流，多渠道籌措資金，足額落實(shí)“三?！敝С鲐熑?，確保了全縣干部職工工資和離退休人員養老金及時(shí)足額發(fā)放、機構正常運轉、基本民生政策得到有效落實(shí)、按時(shí)償還到期債務(wù)本息，重點(diǎn)項目建設有序推進(jìn)。一是大力壓減一般性支出。嚴格落實(shí)黨政機關(guān)過(guò)“緊日子”要求，大力壓減一般性支出，縣鎮機關(guān)事業(yè)單位一般性支出下降5.2%，在保運轉的基礎上，持續壓減辦公費、差旅費、會(huì )議費等一般性支出，集中財力保重點(diǎn)、穩大盤(pán)、促振興。二是全力保障民生重點(diǎn)。全年民生支出165233萬(wàn)元，占財政支出的86.8%，農業(yè)、鄉村振興、教育、醫療、社會(huì )保障等民生政策落實(shí)有力。全年兌現惠農補貼資金5977萬(wàn)元，使惠農富農政策真正惠及千家萬(wàn)戶(hù)。安排5469萬(wàn)元，支持中小學(xué)義務(wù)教育薄弱環(huán)節改善與能力提升，公辦幼兒園建設發(fā)展、西街小學(xué)智慧校園建設、麟游中學(xué)辦學(xué)質(zhì)量提升合作等項目全面實(shí)施，城鄉辦學(xué)條件進(jìn)一步提升。安排3500萬(wàn)元養老金財政兜底資金，實(shí)現了機關(guān)事業(yè)單位退休人員養老金及時(shí)足額發(fā)放。安排349萬(wàn)元，對57名存量大骨節病患者實(shí)施免費手術(shù)治療。全年發(fā)放低保、特困供養、臨時(shí)救助等專(zhuān)項資金3149萬(wàn)元，社會(huì )保障水平進(jìn)一步提升，人民群眾獲得感、幸福感、安全感顯著(zhù)提升。三是統籌城鄉協(xié)調發(fā)展。保持脫貧攻堅到鄉村振興過(guò)渡期內財政支持政策和資金規模不變，完善財政支農政策體系，深入推進(jìn)涉農資金整合，鞏固提升脫貧攻堅成效。全年共整合涉農資金14071萬(wàn)元，主要用于農業(yè)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農村公共基礎設施建設管護等，為實(shí)現縣域農村公共基礎設施建設管護水平大幅提升、農村居民穩定增收提供了強力支撐。加大污染防治財政資金投入力度，投入資金12460萬(wàn)元用于污染防治、環(huán)境保護、自然資源利用與保護、農村人居環(huán)境整治、農村清潔能源雙替代等重點(diǎn)領(lǐng)域，城鄉社區生態(tài)環(huán)境持續優(yōu)化。安排25685萬(wàn)元，全力支持縣域重點(diǎn)項目建設，縣城至良舍公路改擴建、公共實(shí)訓基地、麟法高速、九成宮博物館、公益性公墓等項目加快推進(jìn)，一大批補短板、利長(cháng)遠、增后勁、惠民生的重大項目得到有力保障。

（三）重管理、促改革，依法理財水平不斷提高。深入貫徹新發(fā)展理念，著(zhù)力推動(dòng)新時(shí)期財政體制機制建設，不斷提高依法理財能力水平。一是預算管理改革深入推進(jìn)。深入貫徹落實(shí)《預算法》及其實(shí)施條例，縱深推進(jìn)財稅體制改革和預算管理制度改革，建立了以項目為核心，從預算編制到預算執行、核算、內控、績(jì)效、監督等一體化的全生命周期全流程管理，繼續鞏固零基預算編制改革成果，完善能增能減、有保有壓的預算分配機制。按期將政府預算、部門(mén)預算及時(shí)完整提交縣人代會(huì )審議，及時(shí)批復和公開(kāi)財政預決算，進(jìn)一步規范預決算公開(kāi)內容和形式，公開(kāi)率達到100%。二是國庫管理工作成效明顯。精準推進(jìn)“財政云預算管理一體化系統”對標建設，初步實(shí)現了從項目庫管理到綜合財務(wù)報告編制各節點(diǎn)、各環(huán)節無(wú)縫對接。加快資金下達使用，強化監控管理，財政資金直達機制運行良好，政策效果明顯，惠企利民作用有效發(fā)揮。按月統計反饋支出進(jìn)度，通過(guò)提醒函等多種形式督促支出進(jìn)度慢的單位，保持了有力的支出強度，財政資金穩經(jīng)濟作用得到充分發(fā)揮。三是政府采購和資產(chǎn)管理改革扎實(shí)推進(jìn)。健全完善政府采購內控制度和政府采購全過(guò)程績(jì)效管理機制，簡(jiǎn)化政府采購審批程序，推進(jìn)財政監管向政府采購績(jì)效管理轉化，繼續擴大采購范圍，2023年采購備案金額1.7億元，采購合同網(wǎng)上公示率達到98%以上，政府采購工作制度化、規范化水平進(jìn)一步提高。深入推進(jìn)國有資產(chǎn)報告制度，按期完成國有資產(chǎn)審議問(wèn)題整改并專(zhuān)題向縣人大常委會(huì )報告，積極開(kāi)展專(zhuān)項領(lǐng)域資產(chǎn)清查，形成全縣專(zhuān)項領(lǐng)域國有資產(chǎn)清查情況報告，為加快推進(jìn)融資平臺整合升級、有效盤(pán)活利用閑置資產(chǎn)、提高資產(chǎn)使用效率奠定堅實(shí)基礎，嚴把資產(chǎn)配置和處置關(guān)口，運用市公共資源交易平臺產(chǎn)權交易模塊，規范國有產(chǎn)權交易行為，實(shí)現了國有資產(chǎn)保值增值。四是重點(diǎn)領(lǐng)域財稅改革工作穩妥推進(jìn)。按照深化財稅體制改革和建立現代財政制度的總體要求，深入推進(jìn)省以下財政體制改革工作，穩妥推進(jìn)政府購買(mǎi)服務(wù)、政府會(huì )計制度、財政電子票據、中央與地方財政事權和支出責任劃分等重點(diǎn)領(lǐng)域改革，財政改革突破和先導作用充分發(fā)揮，財政科學(xué)化、精細化、法治化管理水平進(jìn)一步提升，縣級財政管理績(jì)效綜合評價(jià)工作和直達資金下達使用、落實(shí)財政支出責任、國庫庫款管理、預決算公開(kāi)及其他財政工作分別受到財政部和省政府通報表彰，并獲中央和省級財政縣級基本財力保障機制獎補資金600萬(wàn)元和500萬(wàn)元。

（四）重績(jì)效、嚴監管，財經(jīng)秩序不斷優(yōu)化。加強績(jì)效管理，發(fā)揮財政監管效力，持續提升財政資金使用效益。一是預算績(jì)效管理取得新成效。深入推進(jìn)預算績(jì)效管理制度改革，制定了《預算績(jì)效管理評價(jià)暫行辦法》《財政預算績(jì)效管理實(shí)施細則（試行）》等制度辦法，實(shí)現了預算績(jì)效目標管理、績(jì)效運行監控、績(jì)效評價(jià)實(shí)施、評價(jià)結果應用有機統一，涵蓋所有財政資金及其使用全過(guò)程的預算績(jì)效管理體系初步建立，拓展延伸引入第三方機構參與績(jì)效評價(jià)工作，對29個(gè)重點(diǎn)項目和8個(gè)部門(mén)整體支出執行情況進(jìn)行了綜合評價(jià)，評審資金2.5億元，出具績(jì)效評價(jià)報告37份。其中：事中監控項目16個(gè)、事后評價(jià)項目13個(gè)，2022年整體支出評價(jià)8個(gè)；績(jì)效評價(jià)優(yōu)秀項目1個(gè)、良好項目35個(gè)、合格項目1個(gè)。二是政府債務(wù)管理更趨規范。堅持遏增量、化存量、強監管、嚴追責，進(jìn)一步嚴格政府債務(wù)管控，落實(shí)隱性債務(wù)化解方案，全面摸清拖欠企業(yè)賬款底數，嚴格落實(shí)省、市清理化解拖欠企業(yè)賬款，通過(guò)加大政府融資清理規范、爭取上級政府債券、盤(pán)活各類(lèi)存量資金等綜合措施，全年統籌化解中小企業(yè)民營(yíng)企業(yè)賬款和各類(lèi)政府債務(wù)26031萬(wàn)元，地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險緩釋可控。三是會(huì )計基礎管理水平顯著(zhù)提升。不斷加強會(huì )計基礎管理工作，組織“財政云”一體化培訓、財務(wù)人員綜合能力培訓、村級財務(wù)管理人員培訓等4期773人次，依托“一對一”財務(wù)指導包抓機制，定期督查指導單位記賬進(jìn)度，切實(shí)做好財政內控制度建設和代理記賬機構監督管理工作，預算單位會(huì )計基礎整體水平顯著(zhù)提升。嚴格落實(shí)深化預算管理制度改革“1+8”工作機制各項要求，扎實(shí)開(kāi)展財政領(lǐng)域專(zhuān)項整治工作，狠抓問(wèn)題整改銷(xiāo)號和長(cháng)效機制建立，實(shí)現財經(jīng)秩序根本性好轉，為推動(dòng)科學(xué)決策、進(jìn)一步深化預算管理制度改革奠定基礎。

2023年，財政工作取得的成績(jì)得益于縣委的正確領(lǐng)導和縣人大、縣政協(xié)的監督指導，離不開(kāi)各鎮、各部門(mén)及社會(huì )各界的理解支持，凝結著(zhù)全體財稅干部的辛勤付出。在肯定成績(jì)的同時(shí)，也要清醒地看到，財政運行管理中還存在以下突出困難和問(wèn)題：一是財政持續增收壓力加大，2024年起資源稅改革政策施行，縣級分成比例由56%調整為24%，加上我縣財政收入基數進(jìn)一步抬高，持續增收壓力進(jìn)一步加大。二是政府債務(wù)進(jìn)入償債高峰期，償債壓力劇增；鄉村振興、重點(diǎn)民生保障、縣域重大基礎設施建設配套等剛性支出大幅增加，財政收支平衡壓力增大。三是部分單位預算控制、專(zhuān)項資金使用管理水平有待進(jìn)一步提高，實(shí)施全面績(jì)效管理任重道遠。對此，縣政府將高度重視，認真研究，在今后工作中采取有力措施切實(shí)加以解決。

三、2024年財政預算安排情況

2024年是實(shí)施“十四五”規劃的攻堅之年，也是譜寫(xiě)中國式現代化建設麟游新篇章的關(guān)鍵之年，做好財政經(jīng)濟工作意義重大，全縣財政工作的總體要求是：堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，深入學(xué)習貫徹黨的二十大精神和習近平總書(shū)記歷次來(lái)陜考察重要講話(huà)重要指示、中央經(jīng)濟工作會(huì )和省、市、縣委全會(huì )精神，堅持穩中求進(jìn)工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，著(zhù)力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，在轉方式、調結構、提質(zhì)量、增效益上積極進(jìn)取，認真執行積極的財政政策，堅持黨政機關(guān)過(guò)“緊日子”，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€(xiàn)，聚力提質(zhì)增效，優(yōu)化收支結構，強化重點(diǎn)保障，深化財稅改革，提高預算績(jì)效，有效防范化解重大風(fēng)險，推動(dòng)經(jīng)濟平穩運行，實(shí)現質(zhì)的有效提升和量的合理增長(cháng)，為奮力建設底色更綠、聯(lián)通更暢、實(shí)力更強、城鄉更美的新麟游提供堅強支撐。

（一）一般公共預算安排情況

1.一般公共預算收入安排。按照“實(shí)事求是、合理預測、應減盡減、應收盡收”原則，堅持與經(jīng)濟發(fā)展相適應、與積極財政政策相銜接，全面提升財政收入質(zhì)量，全縣一般公共預算收入安排58834萬(wàn)元（主要是省以下財政體制改革將資源稅縣級分成比例從2024年起由56%調整為24%引起財政減收），同口徑增長(cháng)7.3%，增收4011萬(wàn)元。

——稅收收入48534萬(wàn)元，同口徑增長(cháng)5.3%，增加2458萬(wàn)元。

——非稅收入10300萬(wàn)元，同口徑增長(cháng)17.8%，增加1553萬(wàn)元。

2.一般公共預算財力安排。全縣預計總財力163615萬(wàn)元，較上年同比下降4.3%，減少7297萬(wàn)元，剔除專(zhuān)項上解505萬(wàn)元、一般債券還本1186萬(wàn)元后，可安排的一般公共預算財力161924萬(wàn)元，其中：按規定預列的上級專(zhuān)項轉移支付補助50000萬(wàn)元，縣本級可用財力111924萬(wàn)元，同比下降5.7%，減少6708萬(wàn)元。具體構成是：

——一般公共預算收入58834萬(wàn)元，較上年預算減少15821萬(wàn)元。

——上級補助收入98547萬(wàn)元，較上年預算增加5786萬(wàn)元，其中：返還性補助9484萬(wàn)元（增值稅和消費稅稅收返還收入514萬(wàn)元，所得稅基數返還16萬(wàn)元，成品油價(jià)格和稅費改革返還49萬(wàn)元，“營(yíng)改增”基數返還－2931萬(wàn)元，資源稅技術(shù)返還收入11836萬(wàn)元），增加11836萬(wàn)元（主要是資源稅分成比例調整后，省級按政策給予我縣補助收入）；一般性轉移支付補助39063萬(wàn)元，減少6050萬(wàn)元；按政策預列專(zhuān)項轉移支付補助50000萬(wàn)元，與上年持平。

——上年結轉收入6234萬(wàn)元，較上年增加5738萬(wàn)元（按政策結轉的專(zhuān)項轉移支付）

——動(dòng)用預算穩定調節基金較上年預算減少3000萬(wàn)元。

——一般債券還本1186萬(wàn)元，較上年預算減少589萬(wàn)元。

——專(zhuān)項上解支出505萬(wàn)元，與上年持平。

3.一般公共預算支出安排。按照“勤儉節約、以收定支、量力而行、講求績(jì)效、收支平衡”的原則，加大結余結轉資金統籌力度，突出績(jì)效導向，保持對經(jīng)濟恢復必要的支持力度，全縣一般公共預算支出安排161924萬(wàn)元。其中：

——工資福利支出49319萬(wàn)元，主要安排人員工資及津補貼、醫療保險、工傷保險、鄉鎮工作津貼、養老保險及職業(yè)年金配套等支出。

——商品和服務(wù)支出2545萬(wàn)元，主要是黨政機關(guān)、事業(yè)單位運轉經(jīng)費及公務(wù)交通補貼等支出。

——對個(gè)人和家庭補助支出6658萬(wàn)元，主要安排行政事業(yè)單位醫療補助、住房公積金、離休和遺屬人員工資、村組干部報酬、駐村人員生活補助等支出。

——項目支出100402萬(wàn)元，其中：縣本級項目支出50402萬(wàn)元，預列中省專(zhuān)項轉移支付支出50000萬(wàn)元，主要安排鞏固脫貧攻堅成果、鄉村振興、支農惠農、城鄉公共基礎設施等民生事業(yè)配套支出和債務(wù)還本付息支出。

——預備費3000萬(wàn)元，占本級一般公共預算支出額的2.7%，符合《預算法》規定，用于當年預算執行中的自然災害救災開(kāi)支及其他難以預見(jiàn)的特殊開(kāi)支。

2024年，全縣預計一般公共預算財力161924萬(wàn)元，一般公共預算支出161924萬(wàn)元，預算收支平衡。

（二）政府性基金預算安排情況

1.政府性基金預算收入安排。政府性基金預算收入安排3145萬(wàn)元，較上年預算下降37.7%，減少1905萬(wàn)元。其中：國有土地使用權出讓收入3000萬(wàn)元，城市基礎設施配套費收入50萬(wàn)元，污水處理費收入95萬(wàn)元。

2.政府性基金預算財力安排。全縣基金預算財力3455萬(wàn)元，具體構成是：當年基金預算收入3145萬(wàn)元，上年結轉310萬(wàn)元。

3.政府性基金預算支出安排。按照“以收定支”的原則，根據政府性基金收入情況和實(shí)際支出需要編制。2024年，基金預算支出安排3455萬(wàn)元，較上年預算下降27.3%，減少支出1295萬(wàn)元，其中：

——國有土地使用權出讓收入安排的支出3303萬(wàn)元，主要安排重點(diǎn)項目征占土地補償等支出。

——城鄉基礎設施建設支出50萬(wàn)元，主要安排城鄉環(huán)境綜合整治和交通、水利基礎設施配套等支出。

——污水處理費及對應專(zhuān)項債務(wù)收入安排的支出95萬(wàn)元，主要安排污水處理設施建設運行等支出。

——債務(wù)還本付息支出7萬(wàn)元，主要安排專(zhuān)項債務(wù)付息支出。

2024年，全縣政府性基金預算可安排財力3455萬(wàn)元，政府性基金預算支出3455萬(wàn)元，實(shí)現收支平衡。

（三）社會(huì )保險基金預算安排情況

2024年，全縣社會(huì )保險基金收入計劃17972萬(wàn)元，社會(huì )保險基金支出計劃15132萬(wàn)元，年終結余2840萬(wàn)元。

（四）國有資本經(jīng)營(yíng)預算安排情況

2024年，我縣無(wú)國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入及支出。

四、2024年財政重點(diǎn)工作

（一）加力推進(jìn)財源建設，提升財政服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展保障能力。堅持組織收入與培育財源兩手抓，加強政策激勵引導，加快補齊制造業(yè)、建筑業(yè)等產(chǎn)業(yè)發(fā)展和稅費征管短板。創(chuàng )新工作思維和方式，充分發(fā)揮財政資金的引導作用，撬動(dòng)社會(huì )資本和民間資本向新興產(chǎn)業(yè)聚焦、向優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集中，大力支持精細化工、文旅康養、農產(chǎn)品加工銷(xiāo)售、農村電子商務(wù)等新興產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，鼓勵支持中小企業(yè)、民營(yíng)經(jīng)濟競相發(fā)展，壯大新興財源，夯實(shí)增收基礎。強化綜合治稅，夯實(shí)財稅庫銀聯(lián)網(wǎng)機制，全面推行非稅收入電子化征繳，構建財政收入一體化征管體系。加強土地、林地征占出讓稅費和工程項目涉稅管控，確保各項財政收入及時(shí)繳庫，杜絕收入流失。

（二）強化財政資源統籌，提升財政穩經(jīng)濟惠民生保障能力。持續優(yōu)化財政支出結構，強化中省市縣重大戰略任務(wù)財力保障，堅持盡力而為、量力而行，兜住、兜準、兜牢民生底線(xiàn)。健全完善“三?！鳖A算事前審核制度，優(yōu)先保障“三?！敝С?。鞏固完善公共衛生服務(wù)體系，大力優(yōu)化教育領(lǐng)域支出結構，加大對學(xué)前教育等薄弱環(huán)節傾斜力度。突出就業(yè)優(yōu)先導向，加強財政資金與就業(yè)政策協(xié)調聯(lián)動(dòng)，著(zhù)力支持穩定和擴大就業(yè)，確保重點(diǎn)群體就業(yè)穩定?？椕茉紊鐣?huì )保障網(wǎng)，健全分層分類(lèi)的社會(huì )救助體系。錨定建設農業(yè)大縣目標，鞏固脫貧攻堅成果，完善鄉村振興資金投入機制，加大鄉村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鄉村建設、鄉村治理投入力度，有力有效推進(jìn)鄉村全面振興，支持鎮村特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展和宜居宜業(yè)和美鄉村建設，集中財力抓好辦成一批群眾可感可及的民生實(shí)事。

（三）妥善化解政府債務(wù)，提升財政保安全促發(fā)展保障能力。統籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，嚴格貫徹落實(shí)政府債務(wù)終身問(wèn)責、倒查責任的各項要求，統籌風(fēng)險化解與穩定發(fā)展的關(guān)系，嚴格財政承受能力論證，加強重大政府性投資項目決策和立項管理，堅決杜絕新增各類(lèi)違規舉債，遏制隱性債務(wù)增量。充分利用地方債務(wù)管理系統和全口徑債務(wù)監測平臺，加強風(fēng)險評估預警結果應用，有效前移風(fēng)險防控關(guān)口，做到對政府債務(wù)風(fēng)險事件早發(fā)現、早報告、早處置。積極謀劃爭取地方政府債券，千方百計籌資化解政府隱性債務(wù)，持續降低財政運行風(fēng)險，推進(jìn)政府債務(wù)管理水平不斷提高。

（四）嚴格財經(jīng)秩序約束，提升財政把底線(xiàn)穩大局保障能力。強化預算績(jì)效管理，加強事前績(jì)效評估，做實(shí)事中績(jì)效監控，提高事后自評質(zhì)量，完善績(jì)效評價(jià)反饋機制，加大績(jì)效評價(jià)結果應用。硬化預算約束，嚴格財政收支規范管理，嚴肅財經(jīng)紀律，鞏固拓展財經(jīng)紀律專(zhuān)項整治成果，嚴格財政監管，強化財會(huì )監督，堅決查處違法違規行為，促進(jìn)財政監督與各類(lèi)監督協(xié)同發(fā)力，持續深化審計巡察發(fā)現問(wèn)題與預算安排掛鉤，發(fā)揮多種監督方式的協(xié)同效應，使財經(jīng)紀律成為不可觸碰的“高壓線(xiàn)”。

各位代表，坐而言不如起而行，路雖遠，行則將至，事雖難，做則必成。2024年財政工作形勢仍將復雜、任務(wù)仍將艱巨，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)和社會(huì )各界的監督支持下，堅定信心、咬定目標、統籌安排、真抓實(shí)干，強化財政保障和政策支撐，全面完成年度預算和各項財政工作任務(wù)，積極發(fā)揮財政職能作用，為譜寫(xiě)麟游高質(zhì)量發(fā)展新篇章作出新貢獻！

附件：2024年政府預算公開(kāi)附表.pdf