關(guān)于扶風(fēng)縣2021年財政決算（草案）和2022年上半年預算執行情況的報告

扶風(fēng)縣人民政府

2022年7月28日

主任、各位副主任，各位委員：

受縣政府委托，現就我縣2021年財政決算（草案）和2022年上半年預算執行情況報告如下，請審議。

一、2021年財政決算情況

（一）一般公共預算收支決算情況

1.財政收入。2021年全縣地方財政收入31773萬(wàn)元，占預算31314萬(wàn)元的101.5%。其中：稅收收入18999萬(wàn)元，增收2233萬(wàn)元，增長(cháng)13.3%；非稅收入12774萬(wàn)元，減收862萬(wàn)元，下降6.3%。

2.上級補助收入。上級各項補助204293萬(wàn)元，其中：增值稅、所得稅、營(yíng)改增、成品油等返還收入3107萬(wàn)元，均衡性轉移支付補助、縣級基本財力保障機制獎補資金、結算補助、產(chǎn)糧大縣獎勵資金、固定數額補助等一般性轉移支付收入163431萬(wàn)元，專(zhuān)項補助37755萬(wàn)元。

3.債券轉貸收入。省市轉貸我縣債券收入10277萬(wàn)元，其中：新增一般債券5774萬(wàn)元，再融資債券4503萬(wàn)元。

4.動(dòng)用預算穩定調節基金5784萬(wàn)元。

5.調入資金。將政府性基金收入2815萬(wàn)元調入一般公共預算統籌使用。

6.財政支出。2021年全縣財政支出完成246208萬(wàn)元，下降4.6%，減少11992萬(wàn)元。

7.上解支出。上解省市財政3043萬(wàn)元，主要是：出口退稅定額上解15萬(wàn)元，機構單位經(jīng)費上劃1846萬(wàn)元，金融保險業(yè)增值稅、水資源稅、環(huán)保稅基數上解221萬(wàn)元，2021年到期國外貸款扣款上解132萬(wàn)元，退休人員增加補助省級代墊資金63萬(wàn)元，建檔立卡參保資助縣區財政配套399萬(wàn)元，企業(yè)基本養老保險基金政府分擔機制資金扣劃79萬(wàn)元，縣級承擔的疫苗購置及接種費用288萬(wàn)元。

8.債券還本支出5299萬(wàn)元。

9.安排預算穩定調節基金1302萬(wàn)元。

10.平衡情況

⑴收入總計255852萬(wàn)元，其中：地方財政收入31773萬(wàn)元，上級補助收入204293萬(wàn)元，債券轉貸收入10277萬(wàn)元，上年結余910萬(wàn)元，動(dòng)用預算穩定調節基金5784萬(wàn)元，調入資金2815萬(wàn)元。

⑵支出總計255852萬(wàn)元，其中：財政支出246208萬(wàn)元，上解支出3043萬(wàn)元，債券還本支出5299萬(wàn)元，安排預算穩定調節基金1302萬(wàn)元。

總收總支相抵，年終結余0萬(wàn)元。

（二）政府性基金收支決算情況

1.基金收入20646萬(wàn)元。其中：國有土地使用權出讓收入19669萬(wàn)元，城市基礎設施配套費收入640萬(wàn)元，污水處理費收入47萬(wàn)元，專(zhuān)項債券對應項目專(zhuān)項收入290萬(wàn)元。

2.上級補助收入586萬(wàn)元。其中：大中型水庫移民后期扶持基金收入174萬(wàn)元，彩票發(fā)行機構和彩票銷(xiāo)售機構的業(yè)務(wù)費用14萬(wàn)元，彩票公益金收入398萬(wàn)元。

3.專(zhuān)項債券收入13000萬(wàn)元。其中：職教中心綜合樓項目專(zhuān)項債券收入1200萬(wàn)元，棚戶(hù)區外污水處理項目專(zhuān)項債券收入2200萬(wàn)元，社會(huì )福利中心項目專(zhuān)項債券收入1400萬(wàn)元，新興產(chǎn)業(yè)園標準化廠(chǎng)房項目專(zhuān)項債券收入5000萬(wàn)元，新區污水處理廠(chǎng)項目專(zhuān)項債券收入1800萬(wàn)元，垃圾無(wú)害化處理場(chǎng)提標改造項目專(zhuān)項債券收入1400萬(wàn)元。

4.基金支出31412萬(wàn)元。其中：社會(huì )保障和就業(yè)支出158萬(wàn)元，城鄉社區支出16713萬(wàn)元，其他支出13241萬(wàn)元（其他地方自行試點(diǎn)項目收益專(zhuān)項債券收入安排的支出13000萬(wàn)元，彩票公益金安排的支出241萬(wàn)元），債務(wù)付息支出843萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費用支出14萬(wàn)元，抗疫特別國債安排的支出443萬(wàn)元。

5.基金結余情況。基金收入20646萬(wàn)元，上級補助收入586萬(wàn)元，專(zhuān)項債券收入13000萬(wàn)元，上年結余收入6188萬(wàn)元；基金支出34238萬(wàn)元，調出資金2815萬(wàn)元，上解上級支出7萬(wàn)元，債務(wù)還本支出4萬(wàn)元；收支相抵，累計結余6182萬(wàn)元。

（三）社會(huì )保險基金收支決算情況

1．城鄉居民基本養老保險基金

當年收入合計22288萬(wàn)元，主要是：保險費收入6326萬(wàn)元，利息收入807萬(wàn)元，財政補貼收入14123萬(wàn)元，委托投資收益553萬(wàn)元，其他收入75萬(wàn)元，轉移收入49萬(wàn)元，集體補助收入355萬(wàn)元。

當年支出合計15433萬(wàn)元，其中：社會(huì )保險待遇支出13708萬(wàn)元，個(gè)人賬戶(hù)養老金支出1409萬(wàn)元，喪葬補助金支出276萬(wàn)元，轉移支出40萬(wàn)元。

當年收支結余6855萬(wàn)元，累計結余62418萬(wàn)元。

2．機關(guān)事業(yè)單位基本養老保險基金

當年收入合計36246萬(wàn)元，其中：保險費收入 18028萬(wàn)元，財政補貼收入16862萬(wàn)元，利息收入27萬(wàn)元，轉移收入 1327萬(wàn)元，其他收入2萬(wàn)元。

當年支出合計31589萬(wàn)元，其中：社會(huì )保險待遇支出 31438萬(wàn)元，其他支出124萬(wàn)元。

當年收支結余 4657萬(wàn)元，累計結余8852萬(wàn)元。

二、2022年上半年財政預算執行情況

（一）收支完成情況

上半年，全縣地方財政收入完成14606萬(wàn)元，占預算32726萬(wàn)元的44.6%，短進(jìn)度5.4個(gè)百分點(diǎn)，短收1757萬(wàn)元；較上年同期下降11%，減收1813萬(wàn)元。其中：稅收完成10126萬(wàn)元，同比增長(cháng)8.4%；非稅完成4480萬(wàn)元，同比下降36.7%。

上半年，全縣財政支出完成139596萬(wàn)元，占預算225265萬(wàn)元的62%，超進(jìn)度12個(gè)百分點(diǎn)，較上年同期增長(cháng)6.5%，增加8566萬(wàn)元。民生支出11.95億元，占財政支出的85.6%。

（二）預算執行特點(diǎn)

1.收入降幅大幅度收窄。3-5月份收入分別下降16.7%、24.5%、24.1%。為扭轉收入連續下滑的趨勢，6月份當月組織收入4917萬(wàn)元， 6月底較5月底降幅收窄了13個(gè)百分點(diǎn)，控制在合理區間。

2.收入質(zhì)量穩中提升。上半年稅收占比69.3%，非稅占比30.7%，稅收占比較上年提高12.4個(gè)百分點(diǎn)，財政收入結構進(jìn)一步優(yōu)化。

3.財政支出實(shí)現正增長(cháng)。3-5月份支出分別下降24.4%、10.4%、6.8%。為實(shí)現支出正增長(cháng)目標，6月份當月完成支出43290萬(wàn)元，支出增幅由負轉正，提高了13.3個(gè)百分點(diǎn)。

（三）存在問(wèn)題

一是收入壓力依然較大。已經(jīng)落實(shí)的留抵退稅（近7000萬(wàn)元）在下半年辦理調庫，將影響縣級收入2450萬(wàn)元，隨著(zhù)留抵退稅政策擴圍，對財政收入的影響進(jìn)一步加深，預計全年短收1億元左右。二是財力缺口不斷擴大。兌現干部職工2021年績(jì)效獎、按月度發(fā)放2022年基礎績(jì)效獎、常態(tài)化疫情防控、新建縣城第五小學(xué)、第四幼兒園、渭河水毀堤防修復、債務(wù)化解等新增支出不斷增加，預計全年財力缺口3億元左右，預算平衡難度進(jìn)一步加大。

三、下半年工作措施

1.積極挖掘收入潛力。在嚴格落實(shí)減稅降費的同時(shí)，落實(shí)《寶雞市稅費保障辦法》，提高稅費征管質(zhì)量和效率。結合項目建設和產(chǎn)業(yè)發(fā)展等特點(diǎn)，加強稅源研判分析，做到應收盡收、應減盡減。嚴格執行耕地占用稅源頭征管，規范土地出讓收益計提。積極盤(pán)活行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)，加強渭河砂石有償使用管理，增加非稅收入。

2.搶抓機遇爭取資金。時(shí)刻關(guān)注中省投資政策新動(dòng)向，由縣級領(lǐng)導帶隊，赴上級財政部門(mén)對接匯報工作，積極爭取財政困難縣、基本財力保障等財力補助資金。協(xié)調組織各部門(mén)圍繞“三縣五區”建設提高項目謀劃質(zhì)量，做實(shí)做細項目?jì)?、包裝和申報等前期工作，縱向加強向上匯報對接，橫向加強發(fā)改、住建、自然資源、環(huán)保等部門(mén)銜接，增強工作合力，抓好跟蹤落實(shí)，堅決防止“一報了之”?？h財政局積極服務(wù)各部門(mén)爭取資金工作，做好與省市財政部門(mén)相關(guān)處室對接，配合各部門(mén)以?xún)?yōu)勢項目爭取省市更大支持，做大財力總量；協(xié)調金融部門(mén)加大金融支持項目建設力度，持續提高重點(diǎn)項目建設保障能力。

3.加快財政支出進(jìn)度。對上半年支出進(jìn)度進(jìn)行通報，對進(jìn)度靠后的部門(mén)下達督辦函，財政局班子成員帶隊上門(mén)督促，協(xié)調解決堵點(diǎn)難點(diǎn)。提請縣考核辦對上半年支出進(jìn)度進(jìn)行季度加減分，確保壓力傳導到位。依托“財政云”和人大預算聯(lián)網(wǎng)監督系統加強支出進(jìn)度動(dòng)態(tài)監控，在確保資金安全的前提下，加快預算執行進(jìn)度，確保支出強度。堅持“三?！敝С鰞?yōu)先地位，持續壓減一般性、非重點(diǎn)支出，督促主管部門(mén)加快項目建設進(jìn)度，必要時(shí)對當年不具備執行條件的支出，按規定調整用于其他項目或收回財政統籌使用。同時(shí)，加快已發(fā)行專(zhuān)項債券資金使用，確保8月底使用完畢，形成實(shí)物工作量。

4.積極爭取專(zhuān)項債券資金。按照財政部最新政策精神，下半年將安排2023年新增專(zhuān)項債券提前下達額度（全國預計2萬(wàn)億），計劃于8月啟動(dòng)新一輪專(zhuān)項債券項目申報，進(jìn)一步落實(shí)穩投資、穩就業(yè)政策方針。因此，組織全縣各部門(mén)提前謀劃儲備項目，緊緊圍繞我縣“十四五”規劃及專(zhuān)項債券九大投資領(lǐng)域精準作業(yè)，將項目立項、可行性研究、初步設計以及土地等前期關(guān)鍵手續盡早列入日事議程，以7月底為期限，全力完成項目?jì)淙蝿?wù)，最大限度為我縣爭取2023年新增債券額度。

  5.抓實(shí)預算管理“1+8”工作機制。對上半年預算管理“1+8”工作開(kāi)展回頭望，強弱項、補短板，在推進(jìn)長(cháng)效落實(shí)中樹(shù)立制度的權威性。圍繞“1+8”工作機制，推進(jìn)財政管理制度更加優(yōu)化健全，全面建立預算績(jì)效管理體系，提升財政綜合管理水平和服務(wù)保障能力，把有限的財政資金用在刀刃上，充分發(fā)揮財政在穩住經(jīng)濟大盤(pán)中的應有作用，推動(dòng)全縣經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展。

附件：扶風(fēng)縣2021年度財政決算公開(kāi)報表.pdf